淅川县财政局

关于淅川县2018年上半年财政预算执行

情 况 的 报 告

——2018年8月28日在县第十五届人大常委会第13次会议上

县财政局局长  张淅强

主任，各位副主任、各位委员：

受县政府委托，我向县十五届人大常委会第13次会议作2018年上半年财政预算执行情况的报告，请予审议。

一、2018年上半年财政预算执行情况

1、一般公共财政预算

一般公共预算收入。1-6月份,全县一般公共预算收入完成55112万元，同比增长8.2%，占年初预算的60%。其中:国税部门完成20542万元，同比增长29%,占年初预算的57%；地税部门完成12581万元，同比下降8%，占年初预算的57%；非税收入完成21989万元，同比增长3%，占年初预算的65%（附表1）。

一般公共预算支出。1-6月份，全县一般公共预算支出完成221441万元，占年初预算的73.1%。其中：一般公共服务支出37020万元，同比增长5.5%；公共安全支出8641万元, 同比增长9.9%;科学技术支出3128万元, 同比增长30.2%;教育支出41780万元，同比增长1.8%;医疗卫生与计划生育支出12393万元, 同比增长82.5%（附表2）。

2、政府性基金预算

政府性基金预算收入。1-6月份，政府性基金预算收入完成34383万元。其中：国有土地使用权出让收入完成34106万元；城市基础设施配套费收入完成263万元。

政府性基金预算支出。1-６月份，政府性基金预算支出完成69981万元。其中，城乡社区支出完成69676万元；其他支出208万元（附表3）。

3、国有资本经营预算

国有资本经营预算收入。1-6月份，国有资本经营预算收入完成663万元。

国有资本经营预算支出。1-6月份，国有资本经营预算支出完成377万元（附表4）。

4、社会保险基金预算

社会保险基金预算收入。1-6月份，社会保险基金收入完成35232万元。其中，城乡居民养老保险基金收入完成9740万元；城镇职工基本医疗保险基金收入完成5174万元；城乡居民基本医疗保险基金收入完成20229万元。

社会保险基金预算支出。1-6月份，社会保险基金预算支出完成30671万元。其中，城乡居民养老保险基金支出完成4752万元；城镇职工基本医疗保险基金支出完成5052万元；城乡居民基本医疗保险基金支出完成20832万元（附表5）。

二、上半年财政预算执行的主要特点

上半年，全县财税部门紧紧围绕县委、县政府的决策部署，依法加强财政收支管理，狠抓收入质量，财政运行总体保持平稳增长态势，较好地完成了时间过半、任务过半目标。

（一）齐抓共管，实现财政收入“双过半”。县乡两级围绕全年目标任务，全面排查税源，强化综合治税，克服经济下行压力及重点支柱税源减收等不利影响，上半年全县一般公共预算收入完成5.51亿元，占年初预算的60%，圆满实现财政收入“双过半”目标。主要措施：一是全力做好税收征管。充分发挥税收征管主力军作用，在重点管好大额税源和纳税大户的基础上，认真开展房产税、契税、耕地占用税等税源的挖潜清收，夯实税收增收基础，实现应征必征、应收尽收。二是大力开展税收清查。主要对全县建筑行业、房地产行业、民营医疗机构行业的非政府投资项目及违法占地的耕地占用税等，组织开展“营改增”项目税收清查，建立清查台账，强化动态监控，对漏征漏管户税收实施查补清收，坚决杜绝税收流失。三是强化综合治税。财政部门牵头建立涉税信息共享平台，相关单位明确专人负责、专人采集、整理上报；定期召开财税例会，由涉税部门汇报工作进度，提供涉税信息，测算税收增减变动情况；建立财税征收进度报告制度，采用短信、微信等多种形式，通报乡镇（街道）、部门征收任务完成情况排名，督促乡镇（街道）、征管部门增加压力、转换动力、形成合力。

（二）创新驱动，促进县域经济平稳增长。充分发挥财政政策和资金的扶持引导作用，全力争取债券资金，成立先进制造业集群培育基金，以创新驱动促进县域经济转型发展。一是争取上级转移支付实现较大增长。上半年，争取上级转移支付资金27.8亿元，有效缓解了地方财政压力，有力保障了各项重点工作的资金需求。其中：争取专项转移支付资金7.5亿元，一般性转移支付资金20.3亿元。二是全力争取债券资金。上半年，我县争取上级债券资金9亿元，为脱贫攻坚、生态环保、基建设施、乡村振兴等重大项目建设提供了有力的资金保障，推动了县域经济社会的健康发展。三是设立先进制造业集群培育基金。上半年，县投资控股公司与北京博睿德润基金公司、村镇银行合作成立了淅川县先进制造业集群培育基金，于2018年5月正式挂牌营业。目前，县政府已注资5000万元，北京博睿德润基金公司注资500万元，村镇银行将以4倍配比授信。新成立的先进制造业集群培育基金，将对淅川县域内拟上市的先进制造业企业采用股权投资、债权投资、股债结合等形式，促进优势企业做大做强，助推淅川经济稳步发展。

（三）整合资金，全力保障脱贫攻坚工作。今年上半年，整合下达扶贫类资金2.03亿元，主要用于贫困村的到户增收、公路交通、饮水安全、电力保障、文化建设、医疗卫生、信息化建设等扶贫重点项目，有力保障了全县扶贫工作顺利推进。一是积极整合涉农资金。2018年，我县计划统筹整合财政涉农资金6.45亿元，涉及16个行业部门，26大类项目。其中：基础设施类7项，总投资3.35亿元；产业发展类5项，总投资1.1亿元；公共服务类8项，总投资1.66亿；其他项目6项，总投资3400万元。二是建立扶贫资金集中拨付周例会制度。由县政府常务副县长召集，项目主管部门汇报项目进度和资金拨付情况，组织县扶贫办行业组、资金组，联合县委组织部、发改委、农业局、水利局、教体局、税务局等相关单位现场办公，完善资金拨付手续，实行扶贫项目资金集中审核拨付，大大提高了扶贫资金的拨付效率。三是扶贫资金拨付成效显著。上半年，下达扶贫资金计划2.03亿元，累计拨付资金1.59亿元，占下达计划的78.4%，资金拨付进度在全省53个贫困县中排名第二。易地扶贫搬迁申请资金27996万元，已到位资金9332万元，完成资金拨付4645万元，占已到位资金的49.8%。

（四）统筹谋划，稳步推进财政改革。一是国库集中支付制度改革进一步深化。将所有预算单位和财政资金全部纳入国库集中支付制度改革范围，实现预算单位和财政资金全覆盖；全面启动国库集中支付电子化改革，目前试运行情况良好，有效提高了财政资金支付率。二是PPP项目顺利入库。经过不懈努力，PPP项目已纳入国家财政部和省财政厅PPP信息库4个，总投资39.29亿元。其中县委党校和第五高级中学PPP项目总投资5.34亿元，淅川县丹江口库区生态与水质保护绿色通道（西岸工程）PPP项目总投资9.13亿元，南阳市淅川县国家储备林基地建设（一期）PPP项目总投资14.89亿元，“十路一桥”项目总投资9.93亿元。三是田园综合体项目稳步推进。按照《省财政厅开展建设田园综合体建设试点工作实施方案》（豫财农改〔2017〕12号）要求，去年申报了淅川县九重镇绿美渠首田园综合体试点项目，成为全省十个试点县之一，今年上半年通过了省财政厅评审备案，为我县开启了现代农业、休闲旅游、田园社区为一体的特色小镇和乡村综合发展新模式。该项目投资2858万元，其中省级资金2000万元，市级资金286万元，县级资金572万元。目前，已完成招标控制价评审，即将进入招标和实施阶段。四是其他财政改革进展顺利。加大财政投资评审力度，扩大投资评审范围，今年以来，接到评审任务209宗，完成评审任务99宗，送审资金9.99亿元，审定资金8.84亿元，审减资金1.15亿元，审减率达到11.5%；创新政府采购方式、扩大政府采购范围，上半年完成政府采购资金3.89亿元，节约资金3109万元，节约率8%；持续推进公务卡改革，规范预算单位公务支出行为。上半年发放公务卡2730张，公务卡报销506万元。通过开展多项财政改革，强化了财政资金监管，提高了财政资金使用绩效。

上半年我县财政运行虽然达到了预想目标、实现了开局良好，运行平稳，但也存在矛盾和不足，主要表现在：

财政征收压力大。年初国务院《政府工作报告》中提出，全年为市场主体减税8000多亿元，减轻非税3000多亿元。截至目前，包括增值税简并税率下调、小规模纳税人年销售额标准统一等大多数减税降费措施已经出台，对财政收入的减收效应，下半年将持续显现, 加之全县税收缺少新的重大项目支撑，税源结构单一，后续财政收入增长将面临较大压力。

刚性支出压力大。事关保工资保运转保民生方面的刚性增支大幅增加，加之生态环保、脱贫攻坚、基建设施等重点项目支出持续加大，财政支出与有限财力之间的矛盾依然十分突出，“保工资、保运转、保基本民生”的保障力度还有待进一步加强。

三、下半年财政工作重点

下半年的财政工作，要以整合财力、促进均衡、改革创新为主线，实现保工资、保民生、保扶贫、保运行，推动发展、改善民生、提高绩效、积极作为，确保圆满完成全年财政预算目标任务。

（一）确保完成全年财政收支任务。一是会同税务部门加快推进综合治税，积极推动涉税信息共享，完善综合治税信息系统建设，强化涉税信息分析利用，有重点、分批次开展税收专项治理，切实堵塞跑冒滴漏；充分发挥综合治税在经济新常态下加强税源管控、培植财源、促进经济结构转型升级等方面的作用；依法依规加强非税收入征管，紧盯目标，认真测算、综合施策，确保完成财政收入增长8%的目标。二是采取定期通报、上门会商等方式督促相关单位加快预算执行，尽快将各项资金细化到可执行的具体项目，提高资金分配下达速度和拨付效率，确保年初预算安排的项目支出9月底完成80%以上，10月底完成85%以上，全年完成97%以上，进一步提高预算执行的均衡性和有效性。三是坚决打好防范化解政府债务风险攻坚战，切实防范财政运行风险。自觉增强政府规范举债意识，坚决制止违法违规融资担保行为，科学制定政府债务风险化解实施方案，采取坚决有效措施，切实做好防范化解政府债务风险各项工作。

（二）全力支持实体经济发展。一是全面落实减税降费政策。根据上级统一部署，及时落实相关税收优惠政策，持续释放更多减税效应，加大涉企降费清费力度，促进实体经济转型升级。二是综合采用贴息、奖补、政府投资基金等政策手段，加大科技创新支持力度，着力推进制造业优化升级，引领带动全县产业实现高质量发展。三是整合财政扶持资金。将各项本级扶持政策整合打包，安排促进经济转型升级引导资金，加大对淘汰落后产能的支持力度，加快传统产业结构调整、转型升级，推动新型工业、生态农业和各类现代服务业跨越发展。四是稳固企业资金链条。强化政策性融资担保机构准公益职能，坚持科学运作、精细管理，完善企业转贷应急机制，优化使用办理流程，缓解资金周转困难。预算安排科技开发贷款专项基金和小额担保贷款财政贴息资金，减轻企业融资成本，维护金融链条稳定。

（三）积极落实各项民生政策。一是认真落实《关于扎实做好“保工资、保运转、保基本民生”工作的通知》要求，统筹整合各类资金，压减一般性支出，确保“三保”支出需求。同时，逐步建立库款管理“四项”机制，加强对基层库款的日常监测、及时预警、精准测算和科学调度，确保不出现拖欠工资等突出问题。二是认真落实涉农资金统筹整合相关政策，加大扶贫资金投入力度，加快扶贫项目实施和资金支付进度，强化扶贫资金绩效管理，为我县打好打赢脱贫攻坚战提供有力的财力保障。三是贯彻落实生态环境保护工作部署，建立常态化、稳定的财政资金投入机制，强化环保税调节机制，支持打好污染防治攻坚战。

（四）持续提升财政管理水平。党的十九大报告明确提出“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理。”目前，我县财政收入增速逐渐放缓，财政刚性支出逐年增加，财政收支平衡压力越来越大，迫切需要通过强化预算绩效，让有限的资金发挥更大的效益。下一步，要按照上级财政部门的统一部署和要求，结合我县实际，及早动手，突出绩效导向，认真做好绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价、绩效结果应用等工作，着力提升财政资源配置效率和使用效益，努力推动形成“花钱必问效、无效必问责”的氛围。同时，按照上级财政部门清理暂存暂付款工作安排，下半年将采取切实有效措施，全面清查财政对外借款现象，加快消化国库集中支付结余，严禁无预算安排支出及违反规定对外借款，强化责任追究，确保暂存款暂付款规模只减不增。

主任、各位副主任、各位委员，2018年财政改革与发展任重道远，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督指导下，不忘初心、牢记使命、砥砺前行，为建设水清民富县强的新淅川作出新的更大的贡献。

附表：

1、淅川县2018年上半年一般公共预算收入表

2、淅川县2018年上半年一般公共预算支出表

3、淅川县2018年上半年政府性基金预算收支表

4、淅川县2018年上半年国有资本经营预算收支表

5、淅川县2018年上半年社会保险基金预算收支表

附表1

淅川县2018年上半年一般公共预算收入表

                                               单位：万元

附表2

淅川县2018年上半年一般公共预算支出表

                                                 单位：万元

附表3

淅川县2018年上半年政府性基金预算收支表

                                                                   单位：万元

注：政府性基金预算支出资金来源包括政府性基金预算本级收入和上级专项转移支付资金。

附表4

淅川县2018年上半年国有资本经营预算收支表

单位：万元

附表5

淅川县2018年上半年社会保险基金预算收支表

单位：万元

备注：企业养老保险金、工伤保险金、失业保险金上划市级管理