淅川县审计局

根据《中华人民共和国审计法》第二十三条和南阳市审计局关于印发《2016年至2017年上半年全市基本公共卫生服务资金审计工作方案的通知》（宛审［2017］148号）的规定，淅川县审计局派出审计组，自2017年11月10日至2017年12月10日，对淅川县2016年和2017年上半年基本公共卫生服务资金管理使用情况进行了审计。现将审计结果公告如下。

一、基本情况

淅川县地处豫鄂陕三省交界处，是南水北调中线工程核心水源地、全国移民大县、国家扶贫开发重点县、西部大开发政策延伸县。全县总面积2820平方公里，辖17个乡镇（街道），499个村（社区），目前淅川县辖区内户籍人口71.17万人，常住人口67万人。

   2016年和2017年上半年，上级财政拨入淅川基本公共卫生服务补助资金6323万元，县财政全额拨入淅川县卫计委。淅川县公共卫生资金涉及24个医疗卫生服务机构，其中：16个乡镇卫生院、8个县直医疗机构。本次审计抽查了9个医疗服务机构，资金额度4033万元，达到总资金6323万元的63%。

二、审计发现的主要问题

（一）资金使用存在的问题

1.超范围列支人员经费868384.82元。

2.超范围列支卫生材料费241261元。

3.超范围列支公用经费90217元。

4.不合规票据列支费用75891元。

5.超过规定限额使用现金439442元。

6.其他支出手续不完善列支556703元。

7.划转收入核算不规范389438元。

（二）其他问题

1.业务档案资料存在问题。

2.人员经费支出比例过大。

3.会计核算不规范。

4.下乡补贴发放混乱。

5.公用经费分摊指标不统一。

三、审计整改情况

淅川县卫计委针对审计部门提出的问题及处理建议认真进行了落实和整改。部分资金使用存在的问题已整改，需要纠正和完善手续的正在落实整改中。

2017年12月29日