淅川县审计局

根据《中华人民共和国审计法》第十六、十九条和淅川县人民政府2018年度审计项目计划安排，淅川县审计局派出审计组，自2018年6月14日至2018年6月30日，对淅川县食品药品监督管理局2017年度预算执行和其他财政财务收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下。

一、基本情况

淅川县食品药品监督管理局是政府职能部门之一，加挂淅川县人民政府食品安全委员会办公室和淅川县工商行政管理局牌子。负责我县食品药品流通领域市场监督管理,加强食品安全制度建设和综合协调,落实药品标准体系,质量规范优化行政许可管理流程,健全食品药品风险预警机制和监督机制。加强食品药品检验检测，工商行政执法完善行为执法与刑事司法有效衔接机制。查出食品药品流通领域违法犯罪行为及企业资本注册认缴登记和年度审报、网络商品交易信息公示、消费者合法权益监测预警和信息引导等十四项职责。该局编制149人，其中：行政112人、事业37人。内设十一个股室，分别是：办公室、法制股、安全协调督查股、监督管理股、注册登记股、食品安全监督股、餐饮食品监督股、药品化妆品监管股、人事教育股、财务股、监察室。下设4个副科级直属机构，即药品稽查大队、经济检查大队、市场监督管理大队、12315 12331投诉中心。17个乡镇副科级食品药品监督管理所，3个所属事业单位，即食品药品检验检测中心、食品监督所、消费者协会。自设2个单位，个体者协会，机关服务中心。

县食品药品监督管理局财务管理按原药监督局和工商局分别建帐单独核算报帐，其行政经费纳入县财政预算由县财政全额拨付，由县财政支付局统一管理。国有资产管理隶属县财政国资局监管。

（一）食品药品监督管理局

1.2017年度预算执行情况。

⑴预算批复情况：2017年度财政批复预算收支303万元，核定三公经费3.6万元，其中：公务接待费2.1万元，公务用车运行维护费1.5万元。

⑵2017年账面反映收支情况：总收入3026859.27元，总支出2335727.86元，收支结余691131.41元。

2.2017年12月31日资产负债情况。

总资产3385831.26元，总负债121552.10元，净资产3264279.16元。

（二）工商行政管理局

1.2017年度预算执行情况。

⑴预算批复情况：2017年度财政批复预算收支1178万元，核定三公经费32.2万元，其中：公务接待费7.2万元，公务用车运行维护费25万元。

⑵2017年账面反映收支情况：总收入14888838.15元，总支出15384219.24元，收支结余-495381.09元。

2.2017年12月31日资产负债情况。

总资产5945913.71元，总负债87073.94元，净资产5858839.77元。

二、审计发现的主要问题

（一）虚报决算支出690570.14元。

（二）超预算列支363992.61元。

（三）不合规票据列支199851元。

（四）使用禁止账户列收列支乡镇工商所经费118000元。

（五）其他需关注问题。一是基层工商所年度经费支出过大，疑似收入提成迹象；二是局机关公务灶职工就餐上交伙食费收入没建帐登记，每月公务灶膳食成本没有公布，不透明；三是定额发票填写要素不全，均无填写日期，多数无经办人，只有收款人；四是行政执法处据处罚收据，填写要素填写不全，无依据。

四、审计整改情况

淅川县食品药品监督管理局针对审计部门提出的问题及处理建议认真进行了落实和整改。审计罚款已上缴县财政，需要纠正和完善手续的正在落实整改中。

2018年12月13日