淅川县审计局

根据《中华人民共和国审计法》第十六条和淅川县人民政府2019年度审计项目计划安排，淅川县审计局派出审计组，对淅川县卫生健康委员会2018年度预算执行情况进行了审计。现将审计结果公告如下。

一、基本情况

淅川县卫生健康委员会成立于2015年12月，由原淅川县计划生育委员会和原淅川县卫生局合并后更名，为县政府工作部门。负责贯彻执行卫生和计划生育工作的法律、法规和方针、政策，制定全县卫生和计划生育、中医药事业发展规划，执行卫生和计划生育地方标准和技术规范，负责协调推进全县医疗保障工作，统筹规划全县卫生和计划生育服务资源配置，指导全县卫生和计划生育规划的编制和实施。

县卫健委为正科级行政单位，核定行政编制22人，内设15个职能股室，下设二级独立核算单位26个，核定事业编制2085人。其中：县直公立服务机构9个，乡镇卫生院、街道卫生服务中心17个。

淅川县卫生健康委财务管理仍按原模式运行，分别建帐单独核算报帐。行政经费纳入县财政预算由县财政全额拨付，由县财政支付局统一管理。

1.原卫生局2018年实际收入8972.11万元（人员经费1273.07万元、日常公用经费89万元、项目拨款7610.04万元），实际支出11326.32万元（人员经费1043.90万元、日常公用经费247.97万元、项目支出10034.45万元）。当年人员经费结余229.17万元，日常公用经费超支158.97万元，拨出上年度项目款2424.41万元。

截至2018年底总资产2258.49万元，总负债154.44万元，净资产2104.05万元，其中：固定基金220.21万元，财政拨款结余1883.84万元。

2.原计划生育委员会2018年实际收入1852.18万元（人员经费664.40万、日常公用经费259.14万元、项目支出拨款928.64万元），实际支出2416.10万元（人员经费1146.73万元、日常公用经费188.71万元、项目支出1080.66万元）。当年人员经费超支482.33万元，日常公用经费结余70.43万元，列支上年度项目款152.02万元。

截至2018年底总资产2316.31万元，总负债4.04万元，净资产2312.27万元，其中：固定基金1060.93万元，财政拨款结余1251.34万元。

二、审计发现的主要问题

1.预算执行方面存在超预算支出、扩大经费支出范围、财政拨款资金结余。

2.财政财务收支方面存在费用列支使用不合规票据、会计手续不完善、大额现金支付以及未执行政府采购手续、往来账款长期挂账。

3.财务管理方面存在处置资产无手续、账证不符少票据。

三、审计整改情况

淅川县卫生健康委员会针对审计指出的问题认真进行了核实，并对存在的问题制定措施，积极组织整改。