淅川县审计局

根据《中华人民共和国审计法》第十六条和《淅川县2019年度审计项目计划》（淅政文[2019]29号）文件的要求，淅川县审计局派出审计组，自2019年6月18日至2019年8月24日,对淅川县老城镇人民政府2018年度财政决算和其他财政收支情况进行了审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。老城镇人民政府及有关单位对其提供的财务会计资料以及其他相关资料的真实性和完整性负责。淅川县审计局的责任是依法独立实施审计并出具审计报告。

在有关单位的积极支持配合下，此项工作已结束，现将审计结果公告如下：

一、基本情况

淅川县老城镇位于县城西南23千米处，丹江口水库北岸上游。北与金河镇搭界，东与马蹬、上集接壤，西与大石桥乡相邻，南与盛湾镇、滔河乡隔丹江河相望。全镇面积98.03平方千米，现辖21个行政村，235个村民小组，总人口19079人。

2018年度老城镇财政所报表反映：一般预算收入1270万元（财政拨款收入）。

2018年度老城镇财政所报表反映：一般公共预算支出1270万元，其中：一般公共服务支出773.35万元，社会保障和就业支出25万元，医疗卫生与计划生育支出35万元，农林水支出401.65万元，其他支出35万元。

二、审计评价意见

审计结果表明：老城镇人民政府及所属单位会计资料基本真实地反映了该单位2018年度财政决算及其他财政财务收支情况。镇政府内控制度基本完善，保证了该单位日常工作的顺利进行，保障了老城镇人民政府履行其相关职能。老城镇人民政府账务处理清晰分明，条理清楚，入账及时，数字准确，较好的反映了该单位2018年度发生的经济事项。但是受各种主客观情况的影响，在资金管理、使用方面还存在着业务招待费超支、未计固定资产账等问题。

三、县本级预算执行审计中发现的主要问题

（一）年初未编制预算

（二）向非预算单位拨款

（三）少计收入

（四）未设置会计账簿、填制会计凭证

（五）专项资金结余较大

（六）超标准列支业务招待费

（七）不合规发票列支费用

（八）白条列支费用

（九）规列支12200元

（十）应计未计固定资产账

（十一）未办理政府采购手续列支费用

（十二）会计手续不完善列支费用

（十三）其他管理方面的问题

    四、审计处理情况

对于上述问题，县审计局依法出具了审计报告，作出了处理，并提出了审计整改意见。

五、整改情况

对于本次审计查出的问题，老城镇人民政府非常重视，并根据审计提出的建议，对审计出的问题及时进行了整改。