淅川县审计局

据《中华人民共和国审计法》第二十一条和《淅川县2022年度审计项目计划》（淅审委发〔2022〕1号）安排，淅川县审计局派出审计组，自2022年6月15日至2022年10月14日，对淅川县对口协作服务中心2021年度预算执行及其他财政财务收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下。 

一、基本情况

（一）淅川县对口协作服务中心基本情况

淅川县对口协作服务中心系淅川县人民政府下属的正科级事业单位，主要代表淅川县人民政府负责统筹协调本县对口支援和交流合作工作，贯彻执行国家关于丹江口库上游地区对口协作工作的方针、政策和法律、法规;会同有关部门研究拟定全县对口协作的政策，研究起草落实措施和办法;编制全县对口协作工作规划、年度计划和工作安排，并负责组织实施、监督执行。

（二）资产负债及预算收入支出情况

1.资产负债情况

截至2021年12月31日，淅川县对口协作服务中心资产总额8990809.24元，其中：货币资金4046.64元，财政应返还额度8869533.66元，固定资产117228.94元。

截至2021年12月31日，淅川县对口协作服务中心负债和净资产总额8990809.24元（累计盈余8990809.24元）。

2.预算收入支出情况

2021年，淅川县财政局批复县对口协作服务中心一般公共预算1640000元，其中:人员经费560000元，公用经费50000元，项目支出1030000元。

2021年，淅川县对口协作服务中心一般公共预算收入12233100元，实际支出13478168.5元,其中：基本支出2105986.5元，项目支出11372182元。

     二、审计发现的主要问题

 （一）会计手续不完善列支78513.3元  

淅川县对口协作服务中心2021年度会计手续不完善列支78513.3元。

审计过程中，淅川县对口协作服务中心对上述部分原始凭证进行了补充和完善。

（二）工会经费未单独开立账户，未实行独立核算

    淅川县对口协作服务中心成立有基层工会组织，但2021年度从财政账目中列支工会经费15600元，未单独核算。

上述问题，淅川县对口协作服务中心于2022年4月办理了法人证书，并开设工会专用账户。

三、审计整改情况

淅川县对口协作服务中心针对审计指出的问题认真进行了核实，并对存在的问题制定措施，积极组织整改。关于会计手续不完善列支费用78513.3元问题，已对照每一个经济事项补充完善了手续。关于工会经费未单独开立账户，未实行独立核算问题，已经按照规定设立工会专户，严格按照规定进行工会经费收支。