淅川县审计局

根据《中华人民共和国审计法》第十八条、二十一条规定和《淅川县2023年度审计项目计划》（淅审委发〔2023〕1号）相关要求，淅川县审计局成立审计组，于2023年6月16日至2023年8月2日，对淅川县交通运输局2022年度预算执行及其他财政财务收支情况进行了报送审计。现将审计结果公告如下。

一、基本情况

淅川县交通运输局是县政府工作部门，为正科级，淅川县交通运输局内设5个股室，包括办公室、综合规划股、财务审计股、建设管理股、行政审批服务股（安全监督股）。核定行政编制10名，核定领导职数4名，局长1名，副局长2名，内设机构股级职数6名。其主要职责是：一、贯彻执行国家、省、市有关交通运输工作的法律法规和方针政策；二、组织拟订全县公路、水路等行业发展规划并按有关政策和标准监督实施；三、承担全县道路、水路运输市场监管责任；四、承担全县水上交通安全监管责任；五、负责提出全县公路、水路固定资产投资规模和方向以及国家、省、市、县财政性资金安排意见；六、承担全县公路、水路建设市场监管责任；七、指导全县公路、水路行业安全生产和应急管理工作；八、指导全县交通运输信息化建设，监测分析运行情况；九、监督实施交通运输行业科技政策，组织重大科技研发推动行业技术进步；十、负责全县交通运输行业综合行政执法工作的统筹协调和监督指导；十一、负责全县交通运输行业对外经济技术合作、引进利用外资、开展对外交流与合作；十二、完成县委、县政府交办的其他任务。

（一）资产负债情况

截至2022年12月31日，淅川县交通运输局资产总额1671763779.23元，其中：货币资金14934290.91元、预付账款312818683.14元、其他应收款净额2566133.00元、固定资产净值974940.74元、在建工程1340469731.44元。

截至2022年12月31日，淅川县交通运输局负债和净资产总额1671763779.23元，其中：负债75557724.49元（应付账款58302759.03元、其他应付款17254965.46元），净资产1596206054.74元（累计盈余1596206054.74元）。

（二）预算编制及预算收支情况

财政局批复交通运输局2022年度一般公共预算收入253810000元，预算支出253810000元，2022年财政实际拨入287124383.96元，实际支出256602000元。结余30522383.96元。

二、审计评价意见

审计结果表明：淅川县交通运输局在财务工作中基本遵循了相关会计制度和会计准则进行会计处理，相关年度财务资料基本真实地反映了该单位的资产负债情况和财政收支情况；财政收支事项基本符合财经法规的规定；自八项规定出台以来，损失浪费、不合理支出情况得到了一定控制。审计也发现，淅川县交通运输局仍存在公务用车未签订合同、固定资产未入账等问题。

三、审计发现的主要问题

1.租车未签订合同无详细清单。

2.固定资产未入账。

3.会议无通知及签到表。

4.淅川县地方海事服务中心船舶维修未附船号及详细维修价格清单55000元。

5.交通综合执法大队在建工程长期挂账。

6.交通运输管理局凭证不合规56890元。

四、审计处理情况

对于上述问题，淅川县审计局依法出具了审计报告，作出了处理处罚，并提出了审计整改意见。

五、审计整改情况

淅川县交通运输局针对审计指出的问题认真进行了核实，结合单位实际逐条进行分析，并对存在的问题制定相关措施，今后租车费用按照文件要求先审批后租用，固定资产及时登记入账，会议先审批后提供详细材料进行报销，船舶维修费今后清晰明了便于理解，及时将在建工程转入固定资产并按实际情况进行。凭证应完整合规，反映真实情况。积极组织整改，进一步落实整改措施。