淅川县审计局

根据《中华人民共和国审计法》第十八条、二十一条和《淅川县2024年度审计项目计划》（淅审委发〔2024〕1号）的安排，淅川县审计局派出审计组，自2024年7月29日至2024年9月30日，对淅川县人力资源和社会保障局2023年度预算执行和其他财政财务收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下:

一、基本情况

淅川县人社局是淅川县县政府工作部门之一，正科级。工作职责包括：贯彻执行国家、省、市人力资源和社会保障法律、法规、政策，拟订全县人力资源和社会保障事业发展规划，制定部门规范性文件并组织实施和监督检查。负责全县促进就业工作，贯彻落实劳动人事争议调解仲裁制度和劳动关系政策、事业单位人员和机关工勤人员工资收入分配政策，统筹指导全县农民工就业创业和发展家庭服务业促进就业工作。内设机关股室11个，下辖1个正科、3个副科，1个股级共5个二级单位。

淅川县人社局公用经费和人员经费纳入县财政预算由县财政全额拨付，2023年预算收入2692.17万元，其中基本支出929.10万元，项目支出1763.06万元。

2023年财政拨款总收入2692.17万元，总支出2486.05万元，其中：人员经费446.01万元，商品和服务支出549.25万元，对个人和家庭的补助费用124.62万元，固定资产折旧25.87万元，项目支出1340.28万元，结余20.61万元。

截至2023年底资产70.91万元，负债1.71万元，净资产69.20万元，其中：累计盈余69.20万元。

二、审计发现的主要问题

（一）预算执行方面存在专项预算执行率低、超预算支出人员经费和局机关公用经费。

（二）财政财务收支方面存在重复报销费用6424元、未未据实列支驻村人员交通费7800元、会计手续不完善列支22.38万元、应计未计固定资产2.19万元、帐证不符2.71万元等问题。

（三）其他需关注方面存在使用社会车辆未审批、以招商引资为名违规返还税收等问题。

三、审计整改情况

淅川县人力资源和社会保障局针对审计指出的问题认真进行了核实，并对存在的问题制定措施，积极组织整改。关于预算执行率低，2021年下达引进人才待遇资金13.30万元已于2024年执行；2023年居民养老保险征收奖励资金17.72万元已支付；2022年“诸葛英才计划”引进人才待遇资金43.5万元由于未引进符合条件人才未支付；‘三支一扶’县配资金6.36万元已于2024年支付；关于重复报销费用问题，已责成涉及人员退回重复报销费用缴入县财政国库，并重新制定了财务规章制度，规范各项费用报销；.关于未据实列支驻村人员交通费问题，已召开专题会议，规范驻村人员费用据实报销；关于会计手续不完善列支费用问题，已要求财务人员今后严把票据审核关，按规定附上必要的原始清单和合同；关于应计未计固定资产问题，已补计固定资产；关于账证不符问题，财务人员已对账证不符凭证进行了纠正；关于使用社会车辆未审批问题，出台了规章制度加以规范；关于以招商引资为名，违规向三家企业返还税收奖励资金问题，已与三家企业签订了招商引资协议解除合同，于2024年5月停止向企业返还资金。