淅川县审计局

第一条  为了加强审计业务工作的管理指导，激励创先争优，进一步提升审计质量水平，参照《南阳市审计机关审计业务工作年度考核办法（试行）》，结合我县审计工作实际，制定本考核办法。

第二条  考核目标

实行定性考核和定量考核相结合的办法，正确评价各股、室、中心年度工作绩效，引导局机关以审计能力建设为核心，不断加强干部队伍建设，强化审计质量管理，提高审计专业技能，全面提升审计监督服务能力。

第三条  考核原则

考核工作坚持定性考核与定量考核相结合、年度考核与平时考核相结合、统一组织与分工负责相结合的原则。

第四条  考核对象

局属各股、室、中心。

第五条  考核组织领导

（一）成立局机关年度工作考核组。成员由局主要领导、主管领导和负有考核职责的股室负责人组成，主要职责是指导考核工作，研究完善考核办法，确定考核指标和计分标准，审定、通报考核结果。

（二）局年度工作考核组下设考核办公室，由局法制审理室牵头，办公室、监察室、计算机中心等考核责任单位人员参加，主要职责是负责年度工作考核的具体事务，考核局属各股、室、中心年度业务工作任务完成情况，统计汇总考核结果，提出考核意见并上报年度工作考核组审定。

第六条  考核内容与计分方法（100分）

一、审计项目质量（8分）

1、考核内容，主要考核局属各股、室、中心依照法定职权和程序履行审计监督职责的情况，结合年度审计业务质量检查进行。要求各业务股室确定2个审计项目参加年度质量考核。考核具体内容及计分标准依照《南阳市审计机关审计业务质量检查办法》（宛审〔2014〕11号）执行。

2、考核责任单位：法制审理室   办公室

二、优秀审计项目（16分）。

1、考核内容及方法。主要考核各业务股室打造优秀审计项目情况。要求各业务股室确定1—2个审计项目参与年度优秀审计项目考核，考核具体内容及评分标准依照《南阳市审计机关优秀审计项目评选暂行办法（宛审〔2014〕12号）》执行。

根据市局《考核办法》的通知要求，必须上报参评的项目有：（1）财政“同级审”项目（由财金股提供）；（2）稳增长促改革调结构惠民生防风险政策措施落实情况跟踪审计项目（由稳增长促改革调结构惠民生防风险政策措施落实情况跟踪审计小组提供）；（3）城镇保障性住房跟踪审计项目（由投资股提供）；（4）经济责任审计项目（由经责局提供）。凡能按时提供档案资料者计16分，取得省优秀审计项目奖10分，取得市优秀审计项目奖5分。

2、考核责任单位：法制审理室  办公室

三、经济案件线索移送（20分）

1、考核内容及方法。主要考核各业务股室移送违法违纪案件线索的查处情况。要求各业务股室9月底前至少移送一起违法违纪案件线索。移送案件根据查处结果情况要有给予刑事处罚的司法判决书、党纪政纪处分的正式文件和相应的审计移送处理书等相关文书影印件。

计分办法：能按时移送案件线索者计20分。

奖励办法：移送案件追究责任人刑事责任的，每人次奖20分，给予责任人党政纪处分的，每人次奖10分。

督导办法：实行情况报告制，每月由分管领导在班子会上专题报告案件线索移送工作开展情况。

2、考核责任单位：法制室、监察室、办公室

四、审计结果运用（10分）

1、对信息宣传工作可实行单项考核，对准股、室、中心兑现奖罚。（1）审计论文或宏观报告被审计署、省厅、市局（含县委、政府批转）评为优秀或采转的，每篇分别奖10分、5分、2分；（2）宣传稿件、通讯报道，被国家级审计刊物、省级专业刊物、市级专业刊物采转的，每篇分别奖3分、1.5分、1分；被国家级或省、市、县各级党报党刊或主要领导部门采转的，每篇分别奖10分、5分、2分、0.5分。

2、考核责任单位：办公室

五、审计信息化（10分）

1、考核内容及方法。主要考核局属各股、室、中心的AO、OA应用情况、联网审计、审计数据综合分析、信息系统审计开展情况等。奖励办法：业务股室AO应用实例获得省厅应用奖，奖5分。开展联网审计或审计数据综合分析工作，构建相应的审计分析模型，形成《应用效果报告》，并通过省厅审核，奖5分。信息系统审计案例入选省厅案例并获奖，奖5分。应用OA网上办文，在OA中编制审计计划项目、实施AO与OA交互，交互合格数达到年初计划项目数的80%，奖5分。考核依据：AO应用实例、计算机审计方法、信息系统审计本年省厅征集与评选结果的通报文件；本年OA应用、联网审计、数据综合分析情况等。

2、考核责任单位：计算机中心

六、审计结果公告（16分）

1、按照省厅、市局规定的各级审计机关向社会公告的审计项目不少于年度计划项目三分之一的要求，确定各业务股室审计结果公告数量。

以审计机关门户网站、其他新闻媒体等当年发布的公告项目为准。完成任务者计16分。奖励办法：每超额完成一项无引起行政复议等负面影响，无造成审计风险者，奖3分。实行情况报告制，每月由主管领导向班子会报告审计结果公告工作开展情况。

2、考核责任单位：办公室  法制室  信息中心

七、审计项目计划管理（10分）

1、考核内容。主要考核局属各股、室、中心按规定报告、完成年度审计项目计划，按要求完成局统一组织审计项目计划，以及按时报送相关材料、审计项目计划数据包和统计报表的情况。（1）按时完成年度审计项目计划。（2）按规定通过计划管理软件填报审计工作量、审计项目进度情况并及时报送计划数据包。（3）按规定内容和时间完成局统一组织的审计项目。（4）按时报送局统一组织审计项目的审计综合报告、授权审计项目的审计报告、本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计结果报告、审计工作报告和本级组织实施的与政府财政收支有关的特定事项的审计调查报告。（5）按规定填报审计项目台账并及时报送统计报表。（6）按规定报送其它相关材料。

2、考核责任单位：办公室

八、局领导班子临时交办重要审计任务完成情况（10分）

1、考核内容：临时交办重要审计任务完成情况，由局领导班子集体研究确定。主要以平时掌握情况，以及重点项目审计情况和结果为依据。

2、考核责任单位：办公室

第七条  考核形式与程序

（一）对审计业务工作考核每年进行一次，分为平时考核与年终考核。

（二）平时考核由考核责任单位在日常收集、统计和积累考核所需信息的基础上，依据考核内容与考核标准进行量化考核，及时向考核办公室提交量化评分结果，为年终考核做准备。

（三）年终考核由考核办公室收集考核所需有关材料，组织各考核责任单位根据考核材料，结合平时考核情况，对局属各股、室、中心全年的审计业务工作及其它工作完成情况进行考核。考核结果经考核办公室审核、汇总后形成初步考核意见，报业务工作考核组研究、审核后，再上报局长办公会研究审定，公布年终考核结果。

（四）考核内容的计算时间：考核年度2015年1月1日至12月31日（特殊审计项目酌定）。

第八条  考核方法

（一）依据考核结果排序。

（二）实行一票否决制。凡审计项目出现提请裁决、行政复议、行政诉讼或申诉、审计决定、审计报告被纠正、变更或撤销的；违反审计纪律单位被通报批评或人员被追究党纪、政纪责任和刑事责任的，实行一票否决。

第九条  考核结果应用

对获得前4名的股室，年度考核结果在全局进行通报表彰。年度考核位于后2名的，由局主要领导予以约谈，连续两年位于后2名的，局党组根据产生问题的原因深入分析，在全局进行通报批评并与职务任免奖惩挂钩。

第十条 本办法由局年度考核办公室负责解释。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件：

关于在全市年度审计业务工作考核中

创先争优的督导及单项奖惩措施

 

为确保我局在南阳市审计机关年度业务工作考核中实现局党组提出的“冲进前3名，底线是当先进”目标，特制定如下督导及单项奖惩措施。

一、优秀审计项目

根据市局考核办法的通知要求，确定上报审计项目，及时上交参评审计项目资料。

1、目标：上报审计项目，必须获得市级以上优秀审计项目。

2、参评审计项目及责任人

（1）财政“同级审”项目（包括延伸审计企业资料）

责任单位：财金股，牵头领导:何霖，责任人:李书奎

（2）稳增长促改革调结构惠民生防风险政策措施落实情况跟踪审计项目

责任单位：稳增长等政策措施落实情况审计组，牵头领导:何霖，责任人:李书奎

（3）城镇保障性住房跟踪审计项目，责任单位：投资股，牵头领导:甘霖，责任人:刘一民

（4）经济责任审计项目，责任单位：经济责任审计局，牵头领导：侯毅，责任人：尚立国

3、督导办法：执行情况报告制度和法制审理制度。根据工作开展情况定期召开法制审理会议，由牵头领导或责任人报告审计情况，提出审计存在问题，研究解决问题办法，按审计质量要求完善资料档案，经局业务工作考核组审定后报市局参加考核评比。

4、奖惩措施：参评审计项目在考核中取得省优秀审计项目者奖10分，取得市优秀审计项目者奖5分。不能取得市级以上优秀审计项目者扣所在股室3分。责任人在业务会议上做情况说明。

二、经济案件线索移送

各业务股室9月底至少移送一起经济违法违纪案件线索。

1、目标：移送案件线索要有给予责任人刑事处罚或党纪政纪处分结果。

2、移送案件线索并取得成果的责任单位及责任人

政府投资、农林水审计，责任人：甘 霖

企业审计，责任人：柴景芳

行政事业审计，责任人：杨建军

财政金融审计，责任人：何 霖

经济责任审计，责任人：侯 毅

移民资金审计，责任人：尚志强

审计咨询中心，责任人：王改菊

3、奖惩措施：移送案件线索结果追究责任人刑事责任或给予责任人党政纪处分的，对所在业务股室进行特殊奖励；审计中不能发现、移交案件线索者对责任股室做出相应处罚。

4、督导办法：实行情况报告制，每月由分管领导在班子会上专题报告案件线索移送工作开展情况（只说具体数字成果，不涉及具体的违纪违规单位或责任人）。

三、审计结果运用

引导加强审计成果转换，激励审计干部积极参与审计科研，大力开展审计信息宣传工作，扩大淅川审计的影响力和辐射力。

1、目标：审计信息宣传工作综合评比位次在全市占前三名。

2、责任单位和责任人，牵头领导：柴景芳，责任人：办公室和各业务股室负责人

3、奖惩措施：信息宣传工作实行单项考核，兑现奖罚。

（1）审计论文或宏观报告被审计署、省厅、市局（含县委、政府批转）评为优秀或采转的，每篇分别奖励10分、5分、2分。

（2）宣传稿件、通讯报道，被国家级审计刊物、省级专业刊物、市级专业刊物采转的，每篇分别奖励3分、1.5分、1分；被国家级或省、市、县各级党报党刊或主要领导部门采转的，每篇分别奖励10分、5分、2分、0.5分。

（3）若审计信息宣传工作综合评比达不到全市前五名，扣责任单位或责任人10分。

4、督导办法：实行情况报告制，每月由分管领导在业务会上专题报告此项工作在市局所占位次。

四、审计信息化

逐步适应计算机辅助审计大形势，鼓励业务股室AO应用实例参与省厅市局应用评比活动。

1、目标：年度内至少有5个计算机审计应用实例获省市优秀奖。

2、责任单位和责任人

牵头领导：杨建军，责任人：信息中心和各业务股室负责人

3、奖惩措施：报送案例获得省级优秀案例奖励信息中心和业务股室负责人5分，获得市级优秀案例奖励信息中心和业务股室负责人3分，年度内出现空白扣责任单位或责任人2分。

五、审计结果公告

及时以审计机关门户网站、其他新闻媒体等发布审计结果公告，扩大审计监督的威慑力，同时接受社会各界对审计质量水平和服务能力的监督。

1、目标：按照省厅、市局规定的各级审计机关向社会公告的审计项目不少于年度计划项目三分之一的要求，确定各业务股室审计结果公告数量。

2、责任单位和责任人，牵头人：杨建军，责任人：法制室、办公室和各业务股室分管领导及负责人

3、奖惩措施：每超额完成一项无引起行政复议等负面影响，无造成审计风险者，奖励业务股室3分。完不成任务者，每少一项扣责任股室1分。

4、督导办法：实行情况报告制，每月由主管领导向班子会专题报告审计结果公告工作开展情况。