淅川县审计局

淅审公（20161）3号

 根据《中华人民共和国审计法》及淅川县政府淅政（2016）8号文件的要求，淅川县审计局成立审计组，自2016年4月3日至20日，对淅川县工业和信息化局2015年度财务收支情况进行了送达审计，在该单位领导及有关人员的积极配合下，业已结束，现将审计结果公示如下：

一、基本情况

淅川县工业和信息化局成立于2005年8月，其主要职能为参与全县国民经济发展的战略目标研究，制订全县工业和非公有制经济等中长期规划，会同有关部门组织编制下达和监督实施年度经济目标任务；负责对全县工业和非公有制经济运行进行统计、分析、检测、预测，对经济运行进行调控，并负责对各种经济成份的企业实行宏观管理和指导，规范行业行为规则，贯彻是落实国家发展工业及非公有制经济的法律、法规和政策等。局机关内设办公室、党办室、经济运行股、技改股、企业一股、企业二股和人事老干部股等七个职能科室。现有干部职工32人。

县工业和信息化局会计资料反映，县财政拨入经费11771601元。经费支出7088618元，其中：企业奖金3509000元、企业解困资金1208000元、工资1287344元、办公费342727元、邮电费16137元、差旅费23707.50元、会议费47034.50元、机动车费154451.48元、其他公务费1360元、业务招待费21464.50元、遗留办费用187392元、其他费用290000元。结余4682983元（借造纸厂3000000元、解困资金1682983元）。

二、审计发现的问题

（一）业务招待费超支265242.52元

县工业和信息化局2015年公务费支出1084274元，按2%应列招待费21685.48元，实际支付业务招待费286928元，超支265242.52元。

   （二）会计手续不完善列支333251元

县工业和信息化局2015年办公费131628元无明细；列支招待费201623元。无具体接待人数及开支标准和公务接待函

   （三）错计会计科目

县工业和信息化局2015年错用会计科目，将应计入“拨入经费”的拨给企业的奖金3509000元、解困资金1208000元，计入经费支出。

三、审计整改情况：

根据审计报告中反映的问题及提出的审计建议，县工业和信息化局认真进行了落实和整改，具体是：

1、对招待费超支问题，该单位制定了严格的内控制度，从严控制各项经费支出。

    2、对会计手续不完善列支及错列会计科目问题，该单位及时进行了手续完善、纠正了错列的会计科目，并召集财务人员认真的学习了各项政策及法规、制度等。

    淅川县审计局

   2016年10月13日