淅川县审计局

 淅审公（2016）18号

根据《中华人民共和国审计法》第十六、十九条及淅审行通[2016]7号的规定，淅川县审计局成立审计组，自2016年7月25日至2016年9月29日，对淅川县妇幼保健院2015年度财务收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下。

一、          被审计单位基本情况

淅川县妇幼保健院是县卫生局主管的二级卫生医疗机构，财政全供事业单位。负责全县妇女儿童保健和计划生育技术方面的健康教育工作，并提供医疗技术服务。全院共有203人。该院内设办公室、财务科、总务科、人事科、总工会办、产科、儿童病房、监护室、注射室、妇科门诊、B超室、化验室、收费室、婚检科、药房、洗浴中心、急诊等。

该单位财政财务管理和国有资产监督管理隶属于县财政局，内部财务管理为：财政供给部分由县财政会计中心记账管理，医院经营部分由医院记账管理，医疗收入全部上解县预算外资金管理局。

（一）2015年度财务收支情况

收入合计14651440.45元，支出合计17720714.84元，结余-3069274.39元。

（二）截止2015年12月31日资产负债情况

资产总额20626717.78元，负债总额12373101.66元，净资产总额8253616.12元。

二、审计发现的主要问题

（一）超标准收费97737.94元

1、药品加价收入2584.56元。

2、违规收取诊疗项目费用和医用服务设施费用共计95153.38元。

（二）违规支出160057.58元

1、超比例列支业务招待费152557.58元。

2、无发票信息列支7500元。

（三）应缴未缴税金及附加88250.40元

1、房产税14280元。

2、营业税金及附加6545元。

3、个人所得税67425.40元。

（四）无会议批件列支会议费125660元。

三、审计整改情况

淅川县妇幼保健院针对审计部门提出的问题及处理建议认真进行了落实和整改。审计罚款已上缴财政，需要补缴税款、查明原因和完善手续的正在落实整改中。

                              2016年11月25日