淅川县审计局

 淅审公（2016）27号

    根据《中华人民共和国审计法》和淅政[2016]8号文要求，淅川县审计局成立审计组，自2016年4月3日至20日，对淅川县商务局2015年度财务收支情况进行了送达审计，在该单位领导及有关人员的积极配合下，业已结束，现将审计结果报告如下：

一、基本情况

淅川县商务局是淅川县人民政府的工作部门之一，于2005年8月成立，其主要职责是：贯彻落实国家内外贸易、利用内外资及国际经济和国内经济合作发展政策。法律、法规及规章，研究拟定全县相应的商务发展规划及规定和措施，并组织实施。全局共有干部职工39人，内设办公室、内贸股、外贸股、市场股四个职能科室，下设商务执法检查大队。

2015年底资产合计3526703.97元（现金300573元、银行存款3141.64元、暂付款781462.67元、零余额帐户用款额度1640801.91元、固定资产800724.75元），负债合计407141.29元 （暂存款378641.29元、应缴财政专户28500元），净资产合计3121562.68元（固定基金800724.75元、结余2320837.93元）。

商务局2015年度收入总计4197905元，支出总计3880839.09元，其中（一）拨出经费200000元；（二）事业支出2310953.09元（工资1305035元、职工福利232925元，社会保障费27708元、公务费487359.16元，修缮费106256元、业务费6000元、招商引资费145660.83元）；（三）经营支出11700元；（四）经费支出1358186元（基本工资236594元，公务费34051元，业务费19000元，招商引资费用1068541元）；累计结余317065.91元。

二、审计查出的主要问题

   （一）在办公费用中列支业务招待费202520元

（二）业务招待费超支221571.8元

（三）其他财务管理方面的问题：

三、 审计整改情况：

根据审计报告中反映的问题及提出的审计建议，县商务局认真进行了落实和整改，具体是：

1、对招待费超支及在办公费用中列支业务招待费问题，该单位制定了严格的内控制度，从严控制各项经费支出。

2、对其他财务管理方面的问题，尽量避免再次出现此类现象。

                          淅川县审计局                      

二〇一六年十一月二十五日